法律相談一覧
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海外fx損益通算について
海外FXで得た利益は、同じ『総合課税の対象となる所得』扱いの利益同士であれば、損益通算をすることができるということをインターネットで知りました。 では、例えば海外fxの口座を２つ持っていて、1/1〜12/31の間に、１つ目の口座で30万円勝ち、２つ目の口座で20万円負けたとすると、その間の損益通算は、10万円になると考えていいのでしょうか？
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株の特定口座の損益通算について
ベストアンサー【相談の背景】 特定口座の3年間の損益通算について、確定申告しないと適用されないという情報をみたのですが本当でしょうか？ 2024年は株の損が1200万円、2025年は+500万円の見込みです。 現在合計800万円の含み益と200万円の含み損の株があるので来年(2026年)に相殺しようと思っていました。 株の口座は１社の証券会社のみです。 【質問1】 2024年分の20%の税金24...
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生活保護と個人事業主
ベストアンサー【相談の背景】 現在、生活保護を受けながら個人事業主とアルバイトをしています。 税務上アルバイトの収入は個人事業主の経費と損益通算できると思うのですが、それは生活保護でも変わらないのでしょうか？ 損益通算して赤字になった場合、収入申告を忘れてしまった場合、不正受給とされてしまうことはございますか？ 【質問1】 税務上アルバイトの収入は個人事業主...
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副業をしている場合の養育費の支払額の決め方について教えてください。
ベストアンサー【相談の背景】 離婚調停中で養育費の支払いについて話し合っているところです。 【質問1】 養育費の算定基準は源泉徴収票ベースだと聞いたのですが、副業をしている場合、損益通算後の確定申告の結果を用いるのが妥当ではないかと考えましたが、損益通算後の収入では計算してもらえないのですか？ 【質問2】 損益通算後の収入ベースでの計算が認められないのであ...
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複数の雑所得の損益通算は可能ですか？
ベストアンサー【相談の背景】 令和４年中に副業を行い、アフィリエイトで＋２０万円、せどりで＋５０万円、海外FXでー２０万円、暗号資産取引でー４０万円でした。 全て税区分が総合課税の雑所得という同じ分類です。 【質問1】 損益を合算し、２０万円＋５０万円ー２０万円ー４０万円＝１０万円 雑所得が２０万円以下であるため確定申告をする必要はないという認識でいますが...
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離婚時における、財産分与の不動産オーバーローンについて
ベストアンサー【相談の背景】 離婚を考えております。私(旦那の)財産分与で2つの不動産があります。 【質問1】 1つの不動産はオーバーローン、もう1つの不動産は売却すると利益が出るパターンです。このようなケースは、オーバーローンと利益の出る不動産を損益通算を計算して財産分与するのでしょうか？ 【質問2】 また、オーバーローンの不動産は、他の預貯金や退職金などのプ...
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損益通算を可能にするため確定申告を出汁直せないか
先物取引での損益通算に関してです。今年平成28年度はこのままうまくいけば益が出そうです。そこで思い出したのが向う3年間の損失です。今年の益をはるかに上回るものなので、損益通算につなげたいのですが、3年間いずれも確定申告で損失繰越の申告をしていませんでした。税務署曰く、各年度の確定申告の際、先物取引の損失について申告していない場合、遡って申告をやり直...
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投資に関する不合理な税制について
はじめまして。 投資にかかる税金の制度にとても不合理だと思う点がいくつかあるのですが、こういった法律（税制は法律ですか？）の問題点については個人ではどうしようもないことなのでしょうか、という質問です。 問題点は以下です。 ・損益通算が限定的または認められない 一番問題なのは雑所得の総合課税扱いとなる仮想通貨および海外のデリバティブ（先物・オプ...
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国内投資損益の損失繰越についてお聞きしたい。
例えばなのですが、2020年に国内FXなどで損失が出てしまい翌年の2021年は利益が出ている場合、確定申告は２０２２年でまとめて損益通算できますでしょうか？ それとも、先に２０２１年の確定申告で損を申告しておかなければならないのでしょうか？ 詳しくありませんので教えていただければ幸いです。 よろしくお願いいたします。
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証券会社の対応ミスにより生じた損害について
大きく値下がりした株を昨年末に売却しました。目的は、他の金融期間で生じた売却益と損益通算し、税金控除をするためです。 証券会社に対して、事前に「損益通算させたいので、いつまでに売却すれば良いか」確認してから、年末に売却を依頼し成約しました。 しかし、後日届いた年間取引報告書には反映されていなかったため、証券会社に問い合わせたところ、受け渡し日が...
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【再2】収入のない事業は問題か？
ベストアンサー私は、正社員として会社で働いていますが、それとは別に、本の執筆・出版か、その内容のWebページ上での公開によって収入を得ようとしています。 いずれにせよ、開業から1,2年は売り物が完成していないので、無収入状態になります。つまり、事業は赤字になり、本業の給与所得と損益通算することになります。 ここで、疑問が2点あります。 1. 「実態のない副業で赤...
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離婚時の財産分与について
ベストアンサー【相談の背景】 離婚を検討中であり、財産分与について確認させていただきたいです。 共働きですが、婚姻生活中は、私が生活費を払っており、妻の給与は妻が株や預貯金としています。 【質問1】 例えば預貯金であれば、妻の口座番号さえあれば、残高の開示請求が可能という理解で合っていますでしょうか？ 【質問2】 過去に預貯金をしていたとしても、離婚協議中...
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オーバーローン不動産の財産分与
【相談の背景】 離婚調停中で財産分与でもめています。 現預金。 1100万円 居住用不動産。 -70万円(オーバーローン） 投資用不動産1。 -150(オーバーローン) 投資用不動産2。 -200（オーバーローン) といった状態です。オーバーローンを通算説を採ると純資産は680万円となり財産分与は340となりますが当然相手方は損益通算できないと主張すると想...
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土地契約解除の諸費用等は給与所得と通算できますでしょうか
土地の購入契約をしましたが、気が変わり（欲しくなくなってしまい）手付放棄と業者への仲介手数料を払って契約を解除しました。これ自体は円満に解除できました。 さて私は会社員（給与所得のみ）なのですが、上記の損失を確定申告することで損益を通算することはできますでしょうか。それとも単にペナルティ（的なもの）を払っただけは、その対象になりませんでしょう...
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財産分与、損益について
ベストアンサー【相談の背景】 個人事業主です。 婚姻生活中に、資産を増やそうと 5,000万円資金を借り入れ 海外のファンドに投資しました。 そのファンドが、4,500万円ほど 損失が出て解約しました。 現在手元に、4,000万円の預金と海外にファンドの解約後残高が約500万円分でトータル約4500万円分の預金がありますが、負債も5,000万円あります。 これが原因がきっかけとな...
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強制執行をしないで残債放棄をした場合、贈与扱いになる？
ベストアンサー個人間の金銭消費貸借契約について、一部回収困難となっております。 公正証書があり強制執行をできるにも関わらず相手への温情で行わなず、 特定調停による残債放棄や、相手の債務超過状態の長期経過後の残債放棄を行った場合、税務署から贈与と判断される可能性もあるのでしょうか？ 残債放棄分を雑所得と損益通算したいと考えております。 税理士さんにすべき質...
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確定申告の相殺について。損益計算
【相談の背景】 今現在、接客業と事務の仕事をしていて、接客業も事務のほうも個人事業主として従事しております。 事務の方は今年の春頃からはじめました。 コロナの支援金を受給するにあたり、売上が50%減といわれ、接客業のほうは50％減ですが、事務のほうは今年からはじめたこともあり、下がったというわけでもありません。 接客業と事務を合わせた所得にして計算す...
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ふるさと納税の納税額の計算方法について
ベストアンサー去年、株で200万ほど損を出してしまいましたが、確定申告にて繰り越しています。 今年は株で100万ほどの利益が出ましたが、こちらは確定申告により利益が相殺され、ふるさと納税の納税額が増えないという考えでよろしいでしょうか？ 今年はCFD口座でも100万ほどの利益が出ました。こちらは株と損益通算はできない（CFDは雑所得）と思っており、納税額は増えると考えており...
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特有財産から得た利益は財産分与の対象となりますか？
ベストアンサー【相談の背景】 元々特有財産として株・FX・暗号通貨などを持っています。 これらの口座に、結婚してから給料が振り込まれる口座などからの一切入金はしていません。 【質問1】 特有財産から得られた結婚後の利益（配当、優待、売却益など）は財産分与の対象とならないで良いでしょうか。 【質問2】 結婚後に元々あった口座の余力から購入したものであれば、その...
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①株式取引および②配当金の税金について
・特定口座で源泉徴収あり、①②の損益通算でマイナスの場合、配当金に係る税金は特定口座において、年明けに自動的に還付されますか？ ・専業主婦で、特定口座で源泉徴収なし、②のみの収入でその額が20万円以下の場合、源泉徴収された税金は特定口座において、自動的に還付されませんか？ また、還付を受けるには総合課税で確定申告すれば、全額還付されますか？ ・専...
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重加算税を受けた場合。クビになるか?
ベストアンサー重加算税の処分を受けた場合。クビになるか？ 見解をいただきたいと思います。サラリーマンから、その後転職して地方公務員になった者です。 サラリーマンのときに副業をやっていたとして、過 去の確定申告を白色申告で行ないました。損益通算による所得税の還付を受けました。この申告について今回税務調査を受けています。 まだ結果はでていませんが、調査の結果重加算...
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FX会社によるFX取引の一方的な口座凍結は無効である裁判を起こしたい
【相談の背景】 FX取引（外国為替証拠金取引）の個人専業トレーダー（年間利益1000万程度）です。 先日、あるFX会社に口座凍結されました。数年取引してましたが、特段問題なく取引できており、その口座では通算損益はマイナスです。 ここ最近、損益プラスで取り返してきており、ここ1ヵ月の利益が大幅プラスで着地するところで口座凍結されました。 理由をFX会社に問い...
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証券会社への運用状況の開示請求、損害賠償
ベストアンサー高齢（70歳以上）の母が遠方にいます。リスクの高い投資信託を1000万以上購入していたことを最近知りました。最近母の体調がかなり悪く全て売却しましたが多額の損失が発生しました。母の性格、状況を考慮しますと適正違反、説明義務違反があるのではないかと思います。 通算損益を確認したいので証券会社に①これまでの総投資額②分配金③母の署名の承諾書を開示する様に内...
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業務上災害における会社の補償義務について
【相談の背景】 業務上災害での会社の行う休業補償について教えてください。例えば業務中に脚立から落下し負傷休業。この際、当会社では最初の３日は10割、4日目以降は「2割」を支給しています。会社は「4日目からは労災保険から6割＋2割」が支払われるので会社としては残りの「2割」を支給する」と説明しておりますが、労災からの2割は社会復帰促進事業としての休業特別支...
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過年度の無申告所得を申告する際に適用される税制、損失および制度控除等について
過年度の所得につき、申告不要と誤認していたことにより無申告であったが、後に指摘を受けて申告するケースで、質問です。 例として、20x1年の所得につき本来の申告期限までに無申告で、20x3年に申告すると致します。 加えて、20x3年1月1日から、当該所得に関する税制が、変更されているケースと致します。 ---------------- 所得発生年度20x1年の税制 か 申告実...
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【個人投資家(契約社員)の株先物等の確定申告について】
ベストアンサー【個人投資家(契約社員)の株先物等の確定申告について】 以下の場合について、確定申告すると、会社給与と先物オプション取引の 損益を相殺し、すでに、会社に源泉徴収されている住民税、所得税を 還付してもらうことは可能ですか？ ・職業：契約社員。本年１０月末日退社(平成２９年度の給与所得は90万円程度) ・副業として日経２２５先物オプション取引をするも、...
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共同経営者に請求できる開業費用
ベストアンサー知人と共同経営で事業をしていたのですが(契約書等はなし)その知人分の売上では毎月損益トントン又はマイナス(私の黒字分で損失補填している状態)、その上私へ暴力暴言を繰り返した上に経費の不正使用が発覚し解雇通知したところ、自主退職しました。 共同経営とは名ばかりで、その知人から出資金はなく(開設から1年間無給で働いたのみ)、借入も各種契約も全て私名義で対外...
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住宅ローンを全額負担しています。離婚後の家の売却等は、私の自由ですか？
ベストアンサー離婚協議中です。 自宅売却を検討しましたが、予測として ギリギリ住宅ローン残分の益が出るかどうかの 微妙なところです。 妻は自営業の為、自分でローンを組めない状態で、負債を背負わされるのは 考えられない。払うつもりは一切ない！と言い張っています。 現在、ローンは全額、私が支払っていますが、家の売却より、離婚のほうが 先になりそうです。 家の...
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本業に加え副業を行なっております。副業の赤字に関する、税金の還付金についてです。
【相談の背景】 本業に加え副業を行なっております。 確定申告をしているのですが、副業が赤字となってしまい、本業と合算で確定申告をしている為、赤自分の税金の還付を受けました。 【質問1】 こちら、問題ありますでしょうか。デメリットなどありますでしょうか。
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赤字の際の税務申告の必要性
税務申告に関する相談です。 弟が一昨年脱サラして、昨年初めて個人事業主として 税務申告をしました。 赤字申告となり、事実上所得税を納める事はなかったのですが、 今年も事業はうまく行っていないようで、サラリーマンに 戻ろうかと言っています。 今回の税務申告も、赤字だし申告しないでいようかと 言っています。 もし税務署から何か言ってこられたら、 ...
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非居住用住宅の売却損に関する税務
２４年前に約４千万円で購入したリゾートマンションを５０万で売却の予定です。非居住用の住宅売買に伴う売却損なので税務上の救済は受けることが出来ないと思いますが、為念確認頂けませんでしょうか。宜しくお願い致します。
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事業による負債の返済を所得から控除できますか
ベストアンサー【相談の背景】 起業したのですが、負債を抱えてしまい、サラリーマンに戻ろうかと考えています。 サラリーマンの給与は普通、所得税などを天引きされて振込されますが、事業による私は負債がありますので、負債の返済を差し引いた額が実質的な所得になります。 【質問1】 負債の返済を差し引いた額に対して所得税がかかるように、会社の人事にやってもらうことに問題...
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せどりを開業届を提出せずに行った場合、同じ雑所得に分類される仮想通貨の損失と利益を相殺できますか？
【相談の背景】 せどりを開業届を出さずに行った場合、青色申告の事業所得ではなく、白色申告で雑所得に分類されると思います。 【質問1】 同じ雑所得に分類される、仮想通貨の損失とせどりの利益を相殺することは可能でしょうか？
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JV設立時のLLPのビジネス上の利点
他社とジョイントベンチャーの設立を検討しております。そこで、株式会社ではなくLLPを設立する場合のビジネス上のメリットをご教示頂きたく思います。具体的に、ビジネス上の理由で、株式会社ではなく、LLPを選択した事例がありましたらその点もご紹介頂ければ幸いです。
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事業の一部法人化と個人事業主での事業の廃業➡️開業について確認したいです！
現在個人事業主で飲食店と塾スクール、通販を経営しています。 この度株式会社を作り、これから税務署への届け出を行うのですが、飲食店のみ株式会社化し、塾スクールと通販はそのまま個人事業主で継続します。 現在赤字でそのまま全ての事業の負債を株式会社に持っていき、個人事業主は全て廃業、飲食店は株式会社として事業を始め、塾スクールと通販は新たに開業届けを...
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新築離婚の財産分与の考え方
【相談の背景】 新築入居直前に別居し離婚調停を妻より申し立てられました。 離婚の原因はこちら側にあり、そのことに関しては慰謝料は払い償うつもりです。 頭金2000万、住宅ローン8000万（こちらの名義）で購入し、そろそろ引き渡し時期になっています。 現時点で新築売却したとしても8000万なるどうかといわれてしまいました。 【質問1】 売却して負債を生じた場...
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得た利益の一部を他人に配布しても、税金は元の利益全額分支払う必要があるか？
ベストアンサー【相談の背景】 今年、海外のFXでの利益（雑所得）がそれなりにあり、その利益をSNSなどで他人に配布する企画を考えています。 【質問1】 雑所得の一部または全部を他人に配布した場合、税金は元の利益に対して全額支払わなければいけないでしょうか？ （配布した分は費用として利益から差し引くことはできないか？） 【質問2】 こういう場合はできる/できない、...
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ギャンブルの税金について
ベストアンサー以前、競馬での外れ馬券が経費で認められるといった判決が下されたと記憶していますが 年間３００日以上営利を目的として公営ギャンブルをネット投票にて行い（履歴が残っている）、結果負けた、（例えば５０００万の負け）の場合、別途個人事業での所得が有る場合、又は給料所得が有る場合等 で確定申告をすれば５０００万円を経費計上し税金は還付される事になるのでし...
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サラリーマン不動産所得 確定申告のやり方教えてください
ベストアンサー【相談の背景】 サラリーマンで不動産所得もあるのですが、確定申告では会社からの給与も含めるのが正解なのか 【質問1】 サラリーマンで不動産所得もあるのですが、確定申告では会社からの給与も含めるのでしょうか？会社では年末調整しているから給与などはしなくていいのでしょうか？
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オークションと確定申告について
訴訟ではないのですが、税金関連の質問をさせていただきます。 まずは背景から。 当方、2012年11月から2013年11月まで、某公的機関で非常勤職員として勤務していました。 現在は退職して無職なのですが、2013年9月頃から過去に購入し、不要となった不用品や、購入したが、都合が悪くなり、参加できなくなったイベントのチケット等をオークションで売っていました。 ...
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不動産ローンの財産分与(残債)を妻に請求することは可能でしょうか？
【相談の背景】 婚姻期間中に不動産を購入致しましたが 先日妻が子供(2人)を連れて実家に戻り、 別居状態に。 先日離婚意志とともに 養育費の請求、 あわせて財産分与はしないとの連絡が きました。 不動産については 25年ほどローンが残っており 売却してもオーバーローンとなります。 ローン名義人は 私の個人名義となっています。 このようなケース...
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離婚の財産分与で不動産を登記移転した場合、譲渡所得の申告は必要か？
【相談の背景】 先日、離婚の財産分与審判で 前夫が私に代償金を支払う代わりに、私の持分（共有名義のマンションの4割を所有していた）をすべて登記移転するという審判が下され、それに従いました。 この場合、私は譲渡所得による申告が必要なのでしょうか？ 財産分与が現金で行われる場合には、譲渡所得税は発生しませんという意見もあり、私は現金を譲渡されている立...
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所有者死亡の土地建物の相続について
ベストアンサー土地建物の所有者が10年前に亡くなっています 所有者の長男が建物の管理をしています 建物はテナントで賃貸契約で貸して家賃収入を得ています。 相続権がある他の兄弟には家賃収入の配分をしていません 他の兄弟には権利は無いのでしょうか？ 土地建物を売却した場合売却益と家賃は合算されるのでしょうか？ 宜しくお願い致します。
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個人事業にしが離婚する時の財産分与のポイント
ベストアンサー【相談の背景】 奥さんとの離婚を考えております。 私は個人事業主で事業で借りた借金が200万程度あります。 また、年末には所得税を150万ほど払う予定です。（現在10月） 【質問1】 この場合で、夫婦の財産分与が半分ずつの時に、事業で借りた借金も財産分与の対象になりますでしょうか？ 【質問2】 また、年末に払う所得税を払う前に財産分与する場合、金額な...
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財産分与 税金はかかるのか？
ベストアンサー【相談の背景】 離婚による財産分与を検討しています。 離婚後すぐではないですが、住宅ローンはないので自宅を妻の名義に考えています。 【質問1】 譲渡所得税や不動産取得税などかかる税金を教えて下さい。
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労災で休業中ですが、期間満了で更新なしと会社から言われています。
入社4年になります。契約社員で、最初の契約は半年、その後1年更新を3回、その後半年更新をしています。 現在、その半年更新の期間中ですが、1年程前に、労災（怪我）で休業をしています。その為半年更新となりました。 会社より契約満了でと言われ、退職届を書くように促されています。 休業補償があるから、いいでしょうみたいな感じで言われています。 契約...
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不動産の3000万控除について
両親の残した家があり、私が相続して3年目で、先月その家に引っ越し、今一か月です。ただ、1年から1年半くらい後には、主人の転勤で引っ越しすることになるかもしれません。その際は、県外なので、売却をすることになるとおもいます。その場合は、相続して5年未満ですが、自分の住んでる家を売るということで、3000万控除を受けられるんでしょうか？田舎なので、家付きで、4...
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不動産譲渡のマイホームを売ったときの特例に該当するのか教えてください
ベストアンサーいつも、お世話になっております。 今年に入り、自分が住んでいた倉庫（建物は私が役員を務める法人所有・土地は私個人所有）を売却しました。倉庫には平成２５年８月から住みだしたのですが倉庫に良い値段での売却話が同年の年末に浮上し売却にいたりました。 今回、譲渡税のお話ですが『マイホームを売った時の特例』で３０００万円の控除が受けれると最近知りました。...
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無収入なのに婚姻費が8万円という判決が出てしまいました。
私は自営業で今は毎年赤字、数千万円の貯金を切り崩して生活してます。妻が0才の子どもを連れて勝手に出ていき、別居。 その後調停で婚姻費月1万円になりました。その2年後、妻が増額裁判を起こしました。 私は弁護士に相談しながら自分で裁判をやったのですが、8万円という信じられないほどの高額の判決が家裁で出てしまいました。これは超特殊な事例ですか？ 去...
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